TBSZ vagy NYESZ — melyik számlát válasszuk?
Ha hosszú távra szeretnénk félretenni, és szeretnénk kihasználni a rendelkezésre álló adóelőnyöket is, két konstrukció szokott felmerülni: a Tartós Befektetési Számla (TBSZ) és a Nyugdíj-előtakarékossági Számla (NYESZ). Bár mindkettő adóelőnyt kínál, a mögöttes logikájuk eltérő.
TBSZ — rugalmasság meghatározott lekötési idővel
A TBSZ lényege, hogy egy meghatározott, több éves lekötési időszak végén az azon elért hozam kedvezőbb adózás alá esik, mint egy hagyományos befektetési számlán. A TBSZ nem kifejezetten nyugdíjcélú — bármilyen hosszú távú célra használható, a lekötési idő letelte után a pénz szabadon felhasználható.
NYESZ — kifejezetten nyugdíjcélra
A NYESZ ezzel szemben kifejezetten nyugdíj-előtakarékossági célra jött létre, és a befizetések után éves adójóváírás is igényelhető. Cserébe a pénz jellemzően a nyugdíjkorhatár eléréséig van hosszú távra szánva — a korai felhasználás a kedvezmények elvesztésével járhat.
Melyik illik hozzád jobban?
Ha kifejezetten nyugdíjra spórolnál, és fontos számodra az éves adójóváírás, a NYESZ jellemzően ide illik.
Ha hosszú távra szeretnél félretenni, de nem feltétlenül a nyugdíjig, és fontos a rugalmasság, a TBSZ lehet a jobb választás.
A kettő nem zárja ki egymást — sokan mindkettőt párhuzamosan használják, más-más célra.
Az adóelőny sosem lehet önmagában a döntés alapja — az számít igazán, hogy a konstrukció illeszkedik-e a te időtávodhoz és céljaidhoz.
Mindkét számlatípusnál fontos a pontos, aktuális szabályokat ismerni, mert a jogosultsági feltételek és korlátok időről időre változnak. Egy tanácsadóval érdemes végiggondolni, melyik — vagy melyik kombináció — illik leginkább a saját helyzetedhez.
